信托投资公司管理办法,信托投资公司资金信托

日期:2019-12-02编辑作者:司法动态

  第六十六条 信托投资公司原有的以负债资金办理的信托贷款、信托投资、融资租赁、资金拆放及其他资金运用业务,应当在规定的期限内进行清理。未经批准,不得再办理上述业务。

 

  (六)涉及诉讼或者损害信托财产、委托人或者受益人利益的情形;

  信托投资公司收取报酬的标准,除中国人民银行另有规定外,原则上由信托当事人协商确定。

发布部门: 中国人民银行  发布文号: 中国人民银行令[2002]第5号      第一条 为了加强对信托投资公司的监督管理,规范信托投资公司的经营行为,促进信托业的健康发展,根据《中华人民共和国信托法》、《中华人民共和国中国人民银行法》等法律和国务院有关规定,制定本办法。    关联法规:        第二条 本办法所称信托投资公司,是指依照《中华人民共和国公司法》和本办法设立的主要经营信托业务的金融机构。    关联法规:        第三条 本办法所称信托,是指委托人基于对受托人的信任,将其财产权委托给受托人,由受托人按委托人的意愿以自己的名义,为受益人的利益或者特定目的,进行管理或者处分的行为。
 委托人应是具有完全民事行为能力的自然人、法人或者依法成立的其他组织。受益人是在信托中享有信托受益权的自然人、法人或者依法成立的其他组织。受益人和委托人可以是同一人,也可以不是同一人;受托人可以是受益人,但不得是同一信托的唯一受益人。    第四条 本办法所称信托业务,是指信托投资公司以营业和收取报酬为目的,以受托人身份承诺信托和处理信托事务的经营行为。    第五条 本办法所称信托财产,是指信托投资公司因承诺信托而取得的财产。信托投资公司因信托财产的管理、运用、处分或者其他情形而取得的财产,也归入信托财产。法律、行政法规禁止流通的财产,不得作为信托财产;法律、行政法规限制流通的财产,依法经有关主管部门批准后,可以作为信托财产。
 信托财产不属于信托投资公司的固有财产,也不属于信托投资公司对受益人的负债。信托投资公司终止时,信托财产不属于其清算财产。    第六条 信托不因信托投资公司依法解散、被宣告破产或者被依法撤销而终止,也不因信托投资公司的辞任而终止,但法律或者信托文件另有规定的除外。    第七条 信托投资公司从事信托活动,应当遵守法律、行政法规的规定和信托文件的规定,不得损害国家利益、社会公共利益和他人的合法权益。    第八条 信托投资公司管理或者处分信托财产,必须恪尽职守,履行诚实、信用、谨慎、有效管理的义务。    第九条 信托投资公司不得办理存款业务,不得发行债券,不得举借外债。    第十条 中国人民银行依照法律、行政法规和本办法对信托投资公司及其业务实施监督和管理。 第二章 机构的设立、变更与终止    第十一条 设立信托投资公司,应当采取有限责任公司或者股份有限公司的形式。    第十二条 设立信托投资公司,必须经中国人民银行批准,并领取《信托机构法人许可证》。
 未经中国人民银行批准,任何单位和个人不得经营信托业务,任何经营单位不得在其名称中使用“信托投资”字样。法律、行政法规另有规定的除外。    第十三条 信托投资公司的设立应当具备下列条 件:
 (一)有符合《中华人民共和国公司法》和中国人民银行规定的公司章程;
 (二)有具备中国人民银行规定的入股资格的股东;
 (三)具有本办法规定的最低限额的注册资本;
 (四)有具备中国人民银行规定任职资格的高级管理人员和与其业务相适应的信托从业人员;
 (五)具有健全的组织机构、信托业务操作规则和风险控制制度;
 (六)有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施;
 (七)中国人民银行规定的其他条 件。
 中国人民银行可以根据经济发展的需要和信托市场的状况对信托投资公司的设立申请进行审查。    关联法规:        第十四条 信托投资公司的注册资本不得低于人民币3亿元。
 经营外汇业务的信托投资公司,其注册资本中应包括不少于等值1500万美元的外汇。 
中国人民银行根据信托投资公司行业发展的需要,可以调整设立信托投资公司的注册资本最低限额。    第十五条 信托投资公司有下列情形之一的,应当经中国人民银行批准:
 (一)变更名称;
 (二)变更注册资本金;
 (三)变更公司住所;
 (四)改变组织形式;
 (五)调整业务范围;
 (六)更换高级管理人员;
 (七)变更股东或者调整股权结构,但持有上市股份公司流通股份未达到公司总股份10%的除外;
 (八)修改公司章程;
 (九)合并或者分立;
 (十)中国人民银行规定的其他变更事项。    第十六条 信托投资公司因分立、合并或者公司章程规定的解散的事由出现,申请解散的,经中国人民银行批准后解散,并依法组织清算组进行清算。    第十七条 信托投资公司因违法违规经营、经营管理不善等原因,不能支付到期债务,不撤销将严重损害社会公众利益、危害金融秩序的,由中国人民银行根据《金融机构撤销条 例》予以撤销。    第十八条 信托投资公司不能支付到期债务,经中国人民银行同意,可向人民法院提出破产申请。    第十九条 信托投资公司设立、变更、终止的审批程序,按照中国人民银行的规定执行。 第三章 经营范围    第二十条 信托投资公司可以申请经营下列部分或者全部本外币业务:
 (一)受托经营资金信托业务,即委托人将自己合法拥有的资金,委托信托投资公司按照约定的条 件和目的,进行管理、运用和处分;
 (二)受托经营动产、不动产及其他财产的信托业务,即委托人将自己的动产、不动产以及知识产权等财产、财产权,委托信托投资公司按照约定的条 件和目的,进行管理、运用和处分;
 (三)受托经营法律、行政法规允许从事的投资基金业务,作为投资基金或者基金管理公司的发起人从事投资基金业务;
 (四)经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等中介业务;
 (五)受托经营国务院有关部门批准的国债、政策性银行债券、企业债券等债券的承销业务;
 (六)代理财产的管理、运用和处分;
 (七)代保管业务;
 (八)信用见证、资信调查及经济咨询业务;
 (九)以固有财产为他人提供担保;
 (十)中国人民银行批准的其他业务。    第二十一条 信托投资公司可以依照《中华人民共和国信托法》的有关规定,接受为下列公益目的而设立的公益信托:
 (一) 救济贫困;
 (二) 救助灾民;
 (三)扶助残疾人;
 (四)发展教育、科技、文化、艺术、体育事业;
 (五)发展医疗卫生事业;
 (六)发展环境保护事业,维护生态环境;
 (七)发展其他社会公益事业。    关联法规:        第二十二条 信托投资公司管理、运用信托财产时,可以依照信托文件的规定,采取出租、出售、贷款、投资、同业拆放等方式进行。    第二十三条 信托投资公司可以根据市场需要,按照信托目的、信托财产的种类或者对信托财产管理方式的不同设置信托业务品种。    第二十四条 信托投资公司所有者权益项下依照规定可以运用的资金,可以存放于银行或者用于同业拆放、贷款、融资租赁和投资,但自用固定资产和股权投资余额总和不得超过其净资产的80%。    第二十五条 经中国人民银行批准,信托投资公司可以办理同业拆借。    第二十六条信托投资公司的经营范围由公司章程规定,报中国人民银行批准。 第四章 经营规则    第二十七条 设立信托,应当采取书面的形式。书面形式包括信托合同、遗嘱或者法律、行政法规规定的其他书面文件。    第二十八条 以信托合同形式设立信托时,信托合同应当载明以下事项:
 (一) 信托目的;
 (二) 委托人、受托人的姓名或者名称、住所;
 (三)受益人或者受益人范围;
 (四)信托财产的范围、种类及状况;
 (五)信托当事人的权利和义务;
 (六)信托财产管理中风险的揭示和承担;
 (七)信托财产的管理方式和受托人的经营权限;
 (八)信托利益的计算,向受益人交付信托利益的形式、方法;
 (九)信托投资公司报酬的计算及支付;
 (十)信托财产税费的承担和其他费用的核算;
 (十一)信托期限和信托的终止;
 (十二)信托终止时信托财产的归属;
 (十三)信托事务的报告;
 (十四)信托当事人的违约责任及纠纷解决方式;
 (十五)新受托人的选任方式;
 (十六)委托人和受托人认为需要载明的其他事项。
 以信托合同以外的其他书面文件设立信托时,书面文件的载明事项按照有关法律、行政法规规定执行。    第二十九条 信托投资公司应当以受益人的最大利益为宗旨处理信托事务,并谨慎管理信托财产。    第三十条 信托投资公司不得以经营资金信托或者其他业务的名义吸收存款。    第三十一条 信托投资公司经营信托业务,不得有下列行为:
 (一)利用受托人地位谋取不当利益;
 (二)将信托财产挪用于非信托目的的用途;
 (三)承诺信托财产不受损失或者保证最低收益;
 (四)以信托财产提供担保;
 (五)将信托资金投资于自己或者关系人发行的有价证券;
 (六)将信托资金贷放给自己或者关系人;
 (七)将不同信托账户下的信托财产进行相互交易;
 (八)以固有财产与信托财产进行相互交易;
 (九)法律、行政法规和中国人民银行禁止的其他行为。
 信托投资公司依据信托文件的规定,并以公平的市场价格进行交易的,不受前款第(四)至(八)项的限制。    第三十二条 前条 所称关系人是指:
 (一)持有信托投资公司10%以上股权的股东;
 (二)信托投资公司投资控股的企业;
 (三)信托投资公司的董事、监事、经理、信托业务人员及其近亲属;
 (四)前项所列人员投资持股5%以上或者担任高级管理人员的公司、企业和其他经济组织。    第三十三条 信托投资公司应当自己处理信托事务,但信托文件另有规定或者有不得已事由的,可以委托他人代为处理。    第三十四条 信托投资公司应当为委托人、受益人以及处理信托事务的情况和资料保密,但法律、行政法规或者信托文件另有规定的除外。    第三十五条 信托投资公司应当将信托财产与其固有财产分别管理、分别记账,并将不同委托人的信托财产分别管理、分别记账。    第三十六条 信托投资公司应当妥善保存处理信托事务的完整记录,至少每年定期向委托人及受益人报告信托财产及其管理运用、处分及收支的情况。
 委托人、受益人有权向信托投资公司了解对其信托财产的管理运用、处分及收支情况,并要求信托投资公司作出说明。    第三十七条 信托投资公司经营信托业务,依据约定以手续费或者佣金的方式收取报酬。
 信托投资公司收取报酬的标准,除中国人民银行另有规定外,可与委托人协商确定。    第三十八条 信托投资公司违反信托目的处分信托财产、或者因违背管理职责、处理信托事务不当致使信托财产受到损失的,在恢复信托财产的原状或者予以赔偿前,信托投资公司不得请求给付报酬。    第三十九条 信托投资公司因处理信托事务而支出的费用、负担的债务,以信托财产承担,但应在信托合同中列明或明确告知委托人。信托投资公司以其固有财产先行支付的,对信托财产享有优先受偿的权利。因信托投资公司违背管理职责或者管理信托事务不当所负债务及所受到的损害,以其固有财产承担。    第四十条 信托投资公司违反信托目的处分信托财产、或者管理运用、处分信托财产有重大过失的,委托人有权依照信托文件的规定解任该信托投资公司,或者申请人民法院解任该信托投资公司。    第四十一条 信托投资公司终止时,其管理信托事务的职责同时终止。清算组应当妥善保管信托财产,作出处理信托事务的报告并向新受托人办理信托财产的移交,但信托文件另有规定的,从其规定。    第四十二条 信托投资公司依法终止其受托人职责的,新受托人依照信托文件的规定选任;信托文件未规定的,由委托人选任;委托人不能选任的,由受益人选任;受益人为无民事行为能力人或者限制民事行为能力人的,依法由其监护人代行选任。    第四十三条 信托投资公司经营信托业务,有下列情形之一的,信托终止:
 (一)信托文件规定的终止事由发生;
 (二)信托的存续违反信托目的;
 (三)信托目的已经实现或者不能实现;
 (四)信托当事人协商同意;
 (五)信托期限届满;
 (六)信托被解除;
 (七)信托被撤销;
 (八)全体受益人放弃信托受益权。    第四十四条 信托终止的,信托投资公司应当作出处理信托事务的清算报告。受益人或者信托财产的权利归属人对清算报告无异议的,信托投资公司就清算报告所列事项解除责任,但信托投资公司有不当行为的除外。    第四十五条 信托投资公司接受由其代为确定管理方式的信托资金,应当符合下列规定:
 (一)信托期限不得少于一年;
 (二)单笔信托资金不得低于人民币5万元。    第四十六条 中国人民银行根据防范金融风险的需要,可以规定由信托投资公司代为确定管理方式的信托资金的管理办法。    第四十七条 信托投资公司经营外汇信托业务,应当遵守国家外汇管理的有关规定,并接受外汇主管部门的检查、监督。    第四十八条 信托投资公司为他人提供担保或者拆入资金的余额不得超过其注册资本。    第四十九条 信托投资公司运用自有资金和信托资金从事同业拆借,应当遵守中国人民银行的有关规定。    第五十条信托投资公司每年应当从税后利润提取5%,作为信托赔偿准备金,但该赔偿准备金累计总额达到公司注册资本的20%时,可不再提取。
 信托投资公司的赔偿准备金应存放于经营稳健、具有一定实力的境内中资商业银行或者购买国债。 第五章 监督管理与自律    第五十一条 信托投资公司应当按规定制订本公司的信托业务及其他业务规则,建立、健全本公司的各项业务管理制度和内部控制制度,并报中国人民银行备案。
 信托投资公司应当设立内部审计部门,对本公司的业务经营活动进行审计和监督。信托投资公司的内部审计部门应当至少每半年向公司董事会提交内部审计报告,同时向中国人民银行报送上述报告的副本。    第五十二条 信托投资公司应当依法建账,对信托业务与非信托业务分别核算,并对每项信托业务单独核算。具体财务会计制度应当遵守财政部的有关规定。    第五十三条 信托投资公司应当按照国家有关规定建立、健全本公司的财务会计制度,真实记录并全面反映其业务活动和财务状况。公司年度财务会计报表,应当经具有相应资格的注册会计师审计。
 信托投资公司应当按照规定向中国人民银行及有关部门报送营业报告书、信托业务及非信托业务的财务会计报表和信托账户目录等有关资料。    第五十四条 信托投资公司的信托业务部门应当在业务上独立于公司的其他部门,其人员不得与公司其他部门的人员相互兼职,具体业务信息不得与公司的其他部门共享。    第五十五条 中国人民银行可以定期或者不定期对信托投资公司的经营活动进行检查。中国人民银行认为必要时,可以责令信托投资公司聘请具有相应资格的中介机构对其业务、财务状况进行审计。
 信托投资公司应当按照中国人民银行的要求提供有关业务、财务等报表和资料,并如实介绍有关业务情况。    第五十六条 中国人民银行对信托投资公司的高级管理人员实行任职资格审查制度。未经中国人民银行任职资格审查或者审查、考核不合格的,不得任职。
 信托投资公司对拟离任的高级管理人员,应当进行离任审计,并将审计结果报中国人民银行备案。信托投资公司的法定代表人变更时,在新的法定代表人经中国人民银行核准任职资格前,原法定代表人不得离任。    第五十七条 中国人民银行对信托投资公司的信托从业人员实行信托业务资格考试制度。考试合格的,由中国人民银行颁发信托从业人员资格证书;未经考试或者考试不合格的,不得经办信托业务。具体考试办法由中国人民银行另行制定。    第五十八条 信托投资公司的高级管理人员和信托从业人员违反法律、行政法规或中国人民银行有关规定的,中国人民银行有权取消其任职资格或者从业资格。    第五十九条 中国人民银行对信托投资公司监管中发现的重大问题,有权质询信托投资公司的高级管理人员,并责令其采取有效措施,限期改正。    第六十条 信托投资公司管理混乱,经营陷入困境的,由中国人民银行责令该公司采取措施进行整顿或者重组,并建议撤换高级管理人员。中国人民银行认为必要时,可以对其实行接管。    第六十一条 信托投资公司可以成立同业协会,实行行业自律。
 信托投资公司同业协会开展活动,应当接受中国人民银行的指导和监督。 第六章 罚则    第六十二条 未经中国人民银行批准,擅自设立信托投资公司或者擅自经营信托业务的,按照《非法金融机构和非法金融业务活动取缔办法》,予以取缔,并予以处罚。    关联法规:        第六十三条中国人民银行在批准信托投资公司设立、变更、终止后,发现原申请事项有隐瞒、虚假的情形,可以责令补正或者撤销批准。    第六十四条 信托投资公司违反本办法第 三十条规定办理资金信托的,由中国人民银行责令其限期退回存款,并停办部分或全部业务;对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予纪律处分,并由中国人民银行取消高级管理人员的任职资格和从业人员的从业资格。构成犯罪的,移送司法机关追究刑事责任。    第六十五条 信托投资公司违反本办法第 三十一条规定的,按照《金融违法行为处罚办法》第 二十八条 规定进行处罚。    关联法规:        第六十六条 信托投资公司违反本办法其他规定的,由中国人民银行按照《金融违法行为处罚办法》及有关规定进行处罚。    关联法规:        第六十七条 信托投资公司对中国人民银行的处罚决定不服的,可以依法提请行政复议或者向人民法院提起行政诉讼。 第七章 附则    第六十八条 本办法由中国人民银行负责解释。    第六十九条 本办法自公布之日起施行,中国人民银行2001年1月10日颁布的《信托投资公司管理办法》同时废止。2002.06.05

  (二)信托资金运用组合比例情况;

  信托投资公司在本办法实施前已经办理的各项业务中符合本办法要求的,可以继续办理;凡不符合本办法要求的,应当在中国人民银行规定的期限内压缩、清理完毕。国务院另有规定的,按有关规定办理。

  (一)信托投资公司依据信托文件的约定管理、运用信托资金导致信托资金受到损失的,其损失部分由信托财产承担;

  (二)信托的存续违反信托目的;

  信托投资公司应为受益人办理信托受益权转让的有关手续。

  第七章 罚则

  (七)信托资金管理、运用和处分的具体方法或者安排;

  第五十七条 中国人民银行对信托投资公司实行年检制度,具体办法由中国人民银行另行制定。

  (十一)信托终止时信托财产的归属及分配方式;

  第三十一条 信托投资公司不得以经营资金信托或者其他业务的名义吸收存款。

  (六)信托资金的管理方式和受托人的管理、运用和处分的权限;

  (三)信托财产的范围、种类及状况;

  第一条 为了规范信托投资公司资金信托业务的经营行为,保障资金信托业务各方当事人的合法权益,根据《中华人民共和国信托法》、《中华人民共和国中国人民银行法》和中国人民银行《信托投资公司管理办法》的有关规定,制定本办法。

  (十一)信托当事人的违约责任及纠纷仲裁方式;

  (三)信托资金运用中金额列前十位的项目情况;

  (二)信托期限不得少于一年;

发布日期:2002-6-26

  第三十八条 信托投资公司经营信托业务,依据约定以手续费或者佣金的方式收取报酬。

生效日期:1900-1-1

  第四十九条 信托投资公司为他人提供担保和拆入资金的总余额不得超过其注册资本金。

  (十六)信托当事人的违约责任及纠纷解决方式;

  第二条 本办法所称信托投资公司,是指依照《中华人民共和国公司法》和本办法设立的主要经营信托业务的金融机构。

  第七条 信托投资公司办理资金信托业务,应与委托人签订信托合同。采取其他书面形式设立信托的,按照法律、行政法规的规定设立。

  (六)将信托资金贷放给自己或者关系人;

  集合管理、运用、处分信托资金指信托投资公司接受二个或二个以上委托人委托、依据委托人确定的管理方式或由信托投资公司代为确定的管理方式管理和运用信托资金的行为。

  第七条 信托投资公司从事信托活动,应当遵守法律、法规的规定和信托文件的约定,不得损害国家利益、社会公共利益和他人的合法权益。

  第五条 信托投资公司办理资金信托业务可以依据信托文件的约定,按照委托人的意愿,单独或者集合管理、运用、处分信托资金。

  第二十一条 信托投资公司可以申请经营下列部分或者全部业务:

  (四)信托资金的币种和金额;

  第四十条 信托投资公司因处理信托事务而支出的费用、负担的债务,以信托财产承担。因信托投资公司违背管理职责或者管理信托事务不当所负债务及所受到的损害,以其自有财产承担。

  第十九条 信托资金管理的报告书应当载明如下内容:

  第七十二条 未经中国人民银行批准,擅自设立信托投资公司或者擅自经营信托业务的,按照《非法金融机构和非法金融业务活动取缔办法》,予以取缔,并予以处罚。

  第十五条 资金信托终止的,信托财产归属于信托文件规定的人。信托投资公司应当按照信托文件的规定书面通知信托财产归属人取回信托财产。

  (三)发展教育、科技、体育、文化、艺术事业;

  第二条 本办法所称资金信托业务是指委托人基于对信托投资公司的信任,将自己合法拥有的资金委托给信托投资公司,由信托投资公司按委托人的意愿以自己的名义,为受益人的利益或者特定目的管理、运用和处分的行为。

  第七十六条 信托投资公司对中国人民银行的处罚决定不服的,可以依法提请行政复议或者向人民法院提起行政诉讼。

  “受托人管理信托财产应恪尽职守,履行诚实、信用、谨慎、有效管理的义务。依据本信托合同规定管理信托资金所产生的风险,由信托财产承担,即由委托人交付的资金以及由受托人对该资金运用后形成的财产承担;受托人违背信托合同、处理信托事务不当使信托资金受到损失,由受托人赔偿。”

  (三)变更公司所在地;

  (五)信托期限;

  第六十条 信托投资公司的高级管理人员和信托从业人员违反法律、法规,损害受益人利益的,中国人民银行有权取消其任职资格或者从业资格。

  第四条 信托投资公司办理资金信托业务时应遵守下列规定:

  第四条 本办法所称信托业务,是指信托投资公司以收取报酬为目的,以受托人身份接受信托和处理信托事务的经营行为。

  第十条 信托文件有效期限内,受益人可以根据信托文件的规定转让其享有的信托受益权。

  (八)信用见证、资信调查及经济咨询业务。

  第十六条 信托财产的归属依据信托合同规定,可采取现金方式、维持信托终止时财产原状方式或者两者的混合方式。

  第十六条 信托投资公司因分立、合并或者公司章程规定的解散的事由出现,申请解散的,经中国人民银行批准后解散,并依法组织清算组进行清算。

  (二)不得发行债券,不得以发行委托投资凭证、代理投资凭证、受益凭证、有价证券代保管单和其他方式筹集资金,办理负债业务;

  第三条 本办法所称信托,是指委托人基于对受托人的信任,将其财产权委托给受托人,由受托人按委托人的意愿以自己的名义,为受益人的利益或者特定目的,进行管理或者处分的行为。

文  号:中国人民银行令[2002]17号

  信托投资公司的高级管理人员离任应当进行离任审计,并将审计结果报中国人民银行备案。信托投资公司的法定代表人变更时,在新的法定代表人未经中国人民银行进行任职资格认定前,原法定代表人不得离任。

  (十三)信托当事人的权利、义务;

  (二)信托目的;

  (四)信托执行经理变更说明;

  第六十四条 在本办法实施前设立的信托投资公司,应当依照国家有关规定进行清理整顿,整顿合格后确定保留的,中国人民银行对其予以重新登记。

  (二)信托投资公司违背信托文件的约定管理、运用、处分信托资金导致信托资金受到损失的,其损失部分由信托投资公司负责赔偿。不足赔偿时,由信托财产承担。

  信托投资公司依据信托文件的约定,并以公平的市场价格进行交易的,不受前款第(七)至(八)项的限制。

  (一)不得以任何形式吸收或变相吸收存款;

  (五)信托期限届满;

  (十四)风险的揭示;

  (四)有具备中国人民银行规定任职资格的高级管理人员和与其业务相适应的信托从业人员;

  信托投资公司违反上述规定,按非法集资处理,造成的资金损失由投资者承担。

  第四十一条 信托投资公司不履行受托人职责或者有影响其履行职责的其他重大事由,不利于实现信托目的或者给委托人、受益人造成损害的,委托人和受益人可以请求变更受托人。

  (一)信托目的;

  第六章 原有业务的清理与规范

  第三条 信托投资公司办理资金信托业务取得的资金不属于信托投资公司的负债;信托投资公司因管理、运用和处分信托资金而形成的资产不属于信托投资公司的资产。

  第十五条 信托投资公司有下列情形之一的,应当经中国人民银行批准:

  第九条 受托人制定信托合同或者其他信托文件,应当在首页右上方用醒目字体载明下列文字:

  (一)有符合《中华人民共和国公司法》和中国人民银行规定的公司章程;

  第十七条 资金信托终止,信托投资公司应当于信托终止后十个工作日内做出处理信托事务的清算报告,并送达信托财产归属人。

  第六十五条 信托投资公司在重新登记前,原有的委托投资、委托贷款业务,经当事人协商一致,可以规范为信托业务。

  (八)信托利益的计算、向受益人交付信托利益的时间和方法;

  (四)改变组织形式;

  第十二条 信托投资公司办理资金信托业务,应指定信托执行经理及其相关的工作人员。

  信托投资公司应当按照规定向中国人民银行及有关部门报送营业报告书、信托业务及非信托业务的财务会计报表和信托账户目录等有关资料。

  未被取回的信托财产,由信托投资公司负责保管。保管期间,保管人不得运用该财产。保管期间的收益归属于信托财产的归属人。发生的保管费用由被保管的信托财产承担。

  (三)单笔信托资金不得低于人民币5万元。

  (四)不得承诺信托资金不受损失,也不得承诺信托资金的最低收益;

  信托投资公司的赔偿准备金只能存放于国有商业银行或者购买国债。

  (三)不得举借外债;

  第七十八条 本办法自公布之日起施行,中国人民银行1986年颁布的《金融信托投资机构管理暂行规定》同时废止。

  担任信托执行经理的人员,应具有中国人民银行颁发的《信托经理资格证书》。

  (九)信托期限和信托的终止;

  (三)受益人姓名(或者名称)、住所,或者受益人的范围;

  第六十一条 中国人民银行就对信托投资公司监管中发现的重大问题,有权质询信托投资公司的高级管理人员,并责令其采取有效措施,限期改正。

  (七)信托合同规定的其他事项。

  信托投资公司应当设立对公司董事会负责的内部审计部门,对本公司的业务经营活动进行审计和监督。信托投资公司的内部审计部门应当至少每半年向公司董事会提交内部审计报告,同时向中国人民银行报送上述报告的副本。

  采取维持信托终止时财产原状方式的,信托投资公司应于信托期满后的约定时间内,完成与归属人的财产转移手续。

  第四十五条 信托终止时,信托投资公司应当对该项信托业务编制报告,经委托人及受益人确认后,将信托财产交还给信托文件规定的人。

  采取现金方式的,信托投资公司应当于信托合同规定的分配日前或者信托期满日前(如遇法定节假日顺延)变现信托财产,并将现金存入信托文件指定的账户。

  第五十二条 信托投资公司应当按规定制订本公司的信托业务及其他业务规则,建立、健全本公司的各项业务管理制度和内部控制制度,并报中国人民银行备案。

  (五)不得通过报刊、电视、广播和其他公共媒体进行营销宣传。

  (十二)委托人和受托人认为需要载明的其他事项。

  (一)信托资金管理、运用、处分和收益情况;

  第八章 附 则

  第二十二条 本办法由中国人民银行负责解释。

  (二)将信托财产挪用于非信托目的的用途;

执行日期:2002-7-18

  第二十八条 信托投资公司接受信托,应当采取书面的形式。书面形式包括信托合同、遗嘱或者法律、法规规定的其他书面文件。

  单独管理、运用、处分信托资金是指信托投资公司接受单个委托人委托、依据委托人确定的管理方式单独管理和运用信托资金的行为。

  第七十条 中国人民银行对信托投资公司的原有业务按照余额控制、逐年压缩的原则进行监督、考核,并据此对信托投资公司及其高级管理人员进行年检和考核。

  (五)信托资金运用重大变动说明;

  (八)信托财产税费的缴纳和有关管理费用的核算;

  (二)委托人、受托人的姓名(或者名称)、住所;

  第四十二条 信托投资公司终止时,其管理信托事务的职责同时终止。清算组应当妥善保管信托财产,并就其未结束的信托业务编制报告,会同委托人和受益人将信托财产移交给其他信托投资公司继续管理,但信托文件另有规定的除外。

  第六条 信托投资公司集合管理、运用、处分信托资金时,接受委托人的资金信托合同不得超过200份(含200份),每份合同金额不得低于人民币5万元(含5万元)。

  第六十二条 信托投资公司管理混乱,经营陷入困境的,由中国人民银行责令该公司采取措施进行整顿或者重组,并建议撤换高级管理人员。中国人民银行认为必要时,可以对其实行接管。

  第十四条 信托投资公司对不同的资金信托,应建立单独的会计账户分别核算;对不同的信托,应在银行分别开设单独的银行账户,在证券交易机构分别开设独立的证券账户与资金账户。

  (一)信托资金总余额不得超过注册资本金的10倍;

  除经中国人民银行批准设立的信托投资公司外,任何单位和个人不得经营资金信托业务,但法律、行政法规另有规定的除外。

  信托财产不属于信托投资公司的自有财产,也不属于信托投资公司对受益人的负债。信托投资公司终止时,信托财产不属于其清算财产。

发文单位:中国人民银行

  第三章 经营范围

  第八条 信托投资公司办理资金信托业务时,应当于签定信托合同的同时,与委托人签定信托资金管理、运用风险申明书。

  第三十六条 信托投资公司应当将信托财产与其自有财产分开管理,并将不同客户的信托财产分开管理。信托财产为资金时,可以采取分别记账的方式。

  (九)信托财产税费的承担、其他费用的核算及支付方法;

  经营外汇业务的信托投资公司,其注册资本中应包括不少于等值1500万美元的外汇。

  第二十三条 本办法自2002年7月18日起施行。

  第五章 监督管理与自律

  第十三条 信托投资公司违背信托文件的约定管理、运用、处分信托资金导致信托资金受到损失的,其损失部分由信托投资公司负责赔偿。信托投资公司由此而导致的损失,可按《中华人民共和国公司法》的有关规定,要求其董事、监事、高级管理人员承担赔偿责任。

  (五)受托经营国务院有关部门批准的国债、企业债券承销业务。

  风险申明书应当载明下列内容:

  第三十条 信托投资公司应当以受益人的最大利益为宗旨处理信托事务,并谨慎管理信托财产。

  信托投资公司应当按照《信托投资公司管理办法》向中国人民银行报送资金信托业务经营的有关资料。

  (七)信托投资公司的报酬;

  信托投资公司固有资金运用部门和信托资金运用部门应当由不同的高级管理人员负责管理。

发文单位:中国人民银行办公厅

  第十一条 信托投资公司办理资金信托业务,应设立专门为资金信托业务服务的信托资金运用、信息处理等部门。

文  号:中国人民银行[2001]年第2号令

  (十)受托人报酬计算方法、支付期间及方法;

  (八)修改公司章程;

  第二十条 信托投资公司应当妥善保存资金信托业务的全部资料,保存期自信托终止之日起不得少于十五年。

  (十)信托终止时信托财产的归属;

  第二十一条 信托投资公司违反本办法规定的,由中国人民银行按照《金融违法行为处罚办法》及有关规定进行处罚;情节严重的,暂停或者直至取消其办理资金信托业务的资格。对有关的高级管理人员,中国人民银行可以取消其一定期限直至终身的任职资格;对直接责任人员,取消其信托从业资格。

  中国人民银行根据信托投资公司行业发展的需要,可以增加设立信托投资公司的注册资本最低限额。

  (十二)信托事务的报告;

  第五十八条 中国人民银行对信托投资公司的高级管理人员实行任职资格审查制度。未经中国人民银行任职资格审查或者审查、考核不合格的,不得任职。

  第十八条 信托投资公司办理资金信托业务,应当按季或者按照信托合同的规定,将信托资金管理的报告和信托资金运用及收益情况表书面告知信托文件规定的人。信托期限超过一年的,每年最少报告一次。

  (一)信托文件规定的终止事由发生;

  (十七)信托当事人认为需要载明的其他事项。

  第十四条 信托投资公司的注册资本不得低于人民币3亿元。

  信托合同应当载明以下事项:

  信托投资公司在清理规范期间应当每半年向中国人民银行当地分支行报告上述计划的执行情况。

  (十五)信托资金损失后的承担主体及承担方式;

  第三十九条 信托投资公司违反信托目的或者因违背管理职责、管理信托事务不当致使信托财产受到损失的,信托投资公司应当予以补偿、赔偿或恢复原状,在未予补偿、赔偿或恢复原状前,信托投资公司不得请求给付报酬。

  (一)救济贫困;

  第四十六条 信托投资公司接受由其代为确定管理方式的信托资金,应当符合下列规定:

  第二十六条 经中国人民银行批准,信托投资公司可以办理金融同业拆借。

  第十二条 设立信托投资公司,必须经中国人民银行批准,并领取《信托机构法人许可证》。

  (七)变更主要股东或者调整股权结构;

  (六)代理财产的管理、运用与处分。

  第八条 信托投资公司经营信托业务,应当遵守诚实、信用、谨慎、有效的原则。

  第三章 经营范围

  (六)信托财产的管理方式及信托利益的分配方式;

  第七十四条 信托投资公司违反本办法第三十一条规定办理资金信托的,由中国人民银行责令限期退回存款,并停办其部分或全部业务;对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予纪律处分,并由中国人民银行取消高级管理人员的任职资格和从业人员的从业资格。构成犯罪的,由司法机关追究刑事责任。

  (五)发展其他有利于社会的公共事业。

  第五条 本办法所称信托财产,是指信托投资公司因接受信托而取得的财产。信托投资公司因信托财产的管理、处分或者其他情形而取得的财产,也属于信托财产。法律、法规禁止流通的财产,不得作为信托财产;法律、法规限制流通的财产,依法经有关主管部门批准后,可以作为信托财产。

  第六章 原有业务的清理与规范

  信托投资公司同业协会开展活动,应当接受中国人民银行的指导和监督。

  (六)有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施;

  (二)变更注册资本金;

  (三)信托投资公司的董事、监事、经理、信托业务人员及其近亲属;

  第六条 信托不因信托投资公司依法解散、被宣告破产或者被依法撤销而终止,也不因信托投资公司的辞任而终止,但法律或者信托文件另有规定的除外。

  (五)具有健全的组织机构、信托业务操作规则和风险控制制度;

  委托人是指具有完全民事行为能力的自然人、法人或者依法成立的其他组织;受益人是在信托中享有信托受益权的自然人、法人或者依法成立的其他组织。受益人和委托人可以是同一人,也可以不是同一人。

  第七章 罚则

  第五十六条 中国人民银行有权对信托投资公司的经营活动进行检查。中国人民银行认为必要时,可以责令信托投资公司聘请具有相应资格的中介机构对其业务、财务状况进行审计。

  (六)信托被解除。

  信托投资公司的上述业务包括外汇业务。

  第五十三条 信托投资公司应当依法建账,对信托业务与非信托业务分别核算,并对每项信托业务单独核算。具体财务会计制度由财政部制定。

  (三)具有本办法规定的最低限额的注册资本;

  第十三条 信托投资公司的设立及经营应当具备下列条件:

  第一章 总则

  第一条 为了加强对信托投资公司的监督管理,规范信托投资公司的经营行为,促进信托投资公司的健康发展,根据《中华人民共和国中国人民银行法》等法律和国务院有关规定,制定本办法。

  (二)扶助残疾人;

  (一)变更名称;

执行日期:2001-1-10

  第二十四条 信托投资公司可以根据市场需要,按照信托目的、信托财产的种类或者对信托财产管理方式的不同设置信托业务品种。

  第二十条 中国人民银行在批准信托投资公司设立、变更、终止后,发现原申请事项有隐瞒、虚假的情形,可以责令补正或者撤销批准。

  (四)以信托财产为自己或他人债务提供担保;

  (四)信托当事人的权利和义务;

  (二)受托经营动产、不动产及其他财产的信托业务。即委托人将自己的动产、房产、地产以及版权、知识产权等财产、财产权,委托信托投资公司按照约定的条件和目的,进行管理、运用和处置。

  第五十一条 信托投资公司每年应当从税后利润提取5%,作为信托赔偿准备金,但该赔偿准备金累计总额达到公司注册资本的20%时,可不再提取。

  第十条 中国人民银行依照法律、法规和本办法对信托投资公司及其业务实施监督和管理。

  信托投资公司应当按照中国人民银行的要求提供有关业务、财务等报表和资料,并如实介绍有关业务情况。

  (四)经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等中介业务。

  (六)更换高级管理人员;

  (五)信托财产管理中风险的揭示和承担;

  第一章 总则

  第三十三条 前条所称关系人是指:

  第五十四条 信托投资公司应当按照国家有关规定建立、健全本公司的财务会计制度,真实记录并全面反映其业务活动和财务状况。公司年度财务会计报表,应当经具有相应资格的注册会计师审计。

  (八)以信托资金购买自有财产或者以自有资金购买信托财产;

  第十九条 信托投资公司设立、变更、终止的审批程序,按照中国人民银行的规定执行。

  (一)持有信托投资公司10%以上股权的股东;

  第四章 经营规则

  (五)调整业务范围;

  第七十七条 本办法由中国人民银行负责解释。

  第六十九条 信托投资公司在清理规范期间,应当对原有业务单独列表、单独考核。

  (二)信托投资公司投资控股的企业;

  第七十三条 信托投资公司违反本办法的,由中国人民银行按照《金融违法行为处罚办法》及有关规定进行处罚。

  (一)委托人、受托人及受益人的姓名或者名称、住所;

  (七)代保管业务。

  第二十二条 信托投资公司可以接受为了下列公益目的而设立的公益信托:

  第五十九条 中国人民银行对信托投资公司的信托从业人员实行信托业务资格考试制度。考试合格的,由中国人民银行颁发信托从业人员资格证书;未经考试或者考试不合格的,不得经办信托业务。具体考试办法由中国人民银行另行制定。

  第三十七条 信托投资公司应当妥善保存处理信托事务的完整记录,至少每半年定期向委托人及受益人报告信托财产及其管理、收益的情况。

  (九)法律、法规和中国人民银行禁止的其他行为。

  (一)利用受托人地位谋取不当利益;

  (七)将不同信托账户下的信托财产进行相互交易;

  第二十五条 信托投资公司所有者权益项下依照规定可以运用的自有资金,可以存放于银行或者用于同业拆放、融资租赁和投资,但包括自用固定资产在内的长期累计投资余额不得超过其自有资金的80%。

  中国人民银行可以根据经济发展的需要和信托市场的状况对信托投资公司的设立申请进行审查。

  第六十八条 信托投资公司应当制订切实可行的清理规范计划,并建立贷款、投资的清收责任制,对已经确认的呆坏账和投资损失,按照有关规定予以核销。

发布日期:2001-1-10

  (十)中国人民银行规定的其他变更事项。

  第二十九条 信托投资公司接受信托的书面文件,除法律、法规另有规定外,应当载明以下事项:

  第四章 经营规则

  委托人、受益人可以随时了解信托事务处理情况,并要求信托投资公司做出说明。

  第四十八条 信托投资公司经营外汇信托业务,应当遵守国家外汇管理的有关规定,并接受外汇主管部门的检查、监督。

  第二章 机构的设立、变更与终止

  (三)承诺信托财产不受损失或者保证最低收益;

  第三十五条 信托投资公司应当为委托人、受益人以及处理信托事务的情况和资料保密,但法律、法规或者信托文件另有规定的除外。

  (三)受托经营国家有关法规允许从事的投资基金业务,作为基金管理公司发起人从事投资基金业务。

  第九条 信托投资公司不得办理存款业务,不得发行债券,不得举借外债。

  (五)将信托资金投资于自己或者关系人发行的有价证券;

  第八章 附 则

  第十八条 信托投资公司不能支付到期债务,经中国人民银行同意,由人民法院依法宣告破产。

生效日期:2002-6-5

  第三十二条 信托投资公司经营信托业务,不得有下列行为:

  第十一条 设立信托投资公司,应当采取有限责任公司或者股份有限公司的形式。

  第四十四条 信托投资公司经营信托业务,有下列情形之一的,信托终止:

  (七)中国人民银行规定的其他条件。

  第二十三条 信托投资公司管理、运用信托财产时,可以依照信托文件的约定,采取出租、出售、贷款、投资、同业拆放等方式进行。

  第七十五条 信托投资公司违反本办法第三十二条规定的,由中国人民银行责令限期改正,并处1万元以上3万元以下的罚款;对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予纪律处分,并由中国人民银行取消高级管理人员的任职资格和从业人员的从业资格。构成犯罪的,由司法机关追究刑事责任。

  (四)信托当事人协商同意;

  (九)以自有财产为他人提供担保。

  (九)合并或者分立;

  (四)前项所列人员投资或者担任高级管理人员的公司、企业和其他经济组织。

  第二章 机构的设立、变更与终止

  第四十七条 中国人民银行根据防范金融风险的需要,可以规定由信托投资公司代为确定管理方式的信托资金的管理办法。

  第六十七条 信托投资公司原有拆入资金或者为他人提供担保的余额,不符合本办法第四十九条规定的,不得办理新的资金拆入或者担保业务,并在规定的期限内进行清理。

  第四十三条 信托投资公司因被变更或者终止而使其受托人职责终止的,担任新受托人的信托投资公司依照信托文件的规定选任;信托文件未规定的,由委托人选任;委托人不能选任的,由受益人或者其利害关系人选任。

  第五十条 信托投资公司运用自有资金和信托资金从事同业拆借,应当遵守中国人民银行有关规定。

  第十七条 信托投资公司因违法违规经营、经营管理不善等原因,不能支付到期债务,不撤销将严重损害社会公众利益、危害金融秩序的,由中国人民银行根据国务院有关规定予以撤销。

  第六十三条 信托投资业可以成立同业协会,实行行业自律。

  第五章 监督管理与自律

  未经中国人民银行批准,任何单位和个人不得经营信托业务,任何经营单位不得在其名称中使用“信托投资”字样,但法律、法规另有规定的除外。

  (一)受托经营资金信托业务。即委托人将自己无法或者不能亲自管理的资金以及国家有关法规限制其亲自管理的资金,委托信托投资公司按照约定的条件和目的,进行管理、运用和处置。

  (十)中国人民银行批准的其他业务。

  第七十一条 信托投资公司未按规定的期限进行原有业务清理的,中国人民银行可以对该公司进行处罚,并取消其高级管理人员一定期限的任职资格;情节严重的,暂停其开办新业务。

  第三十四条 信托投资公司应当自己处理信托事务,但信托文件另有规定的除外。

  信托投资公司设置新的信托业务品种,应当事先将信托合同样本及有关资料报中国人民银行核准。

  (四)发展医疗卫生事业,维护生态环境;

  第二十七条 信托投资公司的经营范围由公司章程规定,报中国人民银行批准。

  (三)信托目的已经实现或不能实现;

  第五十五条 信托投资公司的信托业务部门应当在业务上独立于公司的其他部门,其人员不得与公司其他部门的人员相互兼职,业务信息不得与公司的其他部门共享。

  (二)有具备中国人民银行规定的入股资格的股东;

本文由齐发娱乐游戏官网发布于司法动态,转载请注明出处:信托投资公司管理办法,信托投资公司资金信托

关键词:

天津市国家税务局关于缴销,天津市国家税务局

发文单位 :天津市国家税务局 发文单位 :天津市国家税务局 发文单位 :天津市国家税务局、天津市农金改办 发文...

详细>>

广州市外商投诉受理办法,贵阳市投资者投诉处

发布文书单位 :许昌市人民政坛 发布公文单位 :圣菲波哥大市人民政坛 发布公文单位 :内蒙古自治区人民政党 发...

详细>>

福建省地方税务局关于对电信局光缆工程征收营

各设区市地方税务局,省地方税务局直征分局,稽查局: 各市、地地方税务局: 此复。 发布部门: 福建省地方税务局...

详细>>

上海市计量监督管理条例,上海市计量校准机构

发布文书单位 :新加坡市人民政坛 发布文书题目:时尚之都市工程设备督察单位管理措施 发布公文单位 :北京市人大...

详细>>